為進一步提高上市輔導(dǎo)工作質(zhì)量，指導(dǎo)輔導(dǎo)機構(gòu)制定輔導(dǎo)環(huán)節(jié)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，督促擬上市企業(yè)樹立正確“上市觀”，近日，中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱“中證協(xié)”）組織起草了《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)工作指引（征求意見稿）》（以下簡稱《輔導(dǎo)工作指引》），并向行業(yè)各公司征求意見。
對擬上市企業(yè)開展輔導(dǎo)工作，有利于提高公司規(guī)范運作水平，促進企業(yè)及“關(guān)鍵少數(shù)”樹立誠信、自律及法治意識，從源頭上提高上市公司質(zhì)量。
《輔導(dǎo)工作指引》貫徹落實有關(guān)規(guī)定，進一步明確細(xì)化輔導(dǎo)工作要求，促進提升輔導(dǎo)機構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。主要包括督促輔導(dǎo)機構(gòu)切實履職盡責(zé)，重點關(guān)注板塊定位、產(chǎn)業(yè)政策，細(xì)化明確“關(guān)鍵少數(shù)”口碑聲譽等輔導(dǎo)要求；形成較為完備的輔導(dǎo)環(huán)節(jié)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，供輔導(dǎo)機構(gòu)遵照執(zhí)行；形成統(tǒng)一明晰的輔導(dǎo)申請材料、輔導(dǎo)驗收報告模板要求，進一步推動輔導(dǎo)工作規(guī)范化；形成統(tǒng)一的工作底稿目錄，覆蓋輔導(dǎo)各階段各環(huán)節(jié)，為輔導(dǎo)機構(gòu)編制底稿提供指引。
《輔導(dǎo)工作指引》共七章三十八條，包括總則、輔導(dǎo)工作組織形式及輔導(dǎo)人員資格要求、輔導(dǎo)工作內(nèi)容、輔導(dǎo)工作執(zhí)行流程、輔導(dǎo)工作底稿、自律管理、附則等。
其中，在明確輔導(dǎo)內(nèi)容及各階段輔導(dǎo)工作重點方面，包括明確輔導(dǎo)內(nèi)容，在《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》基礎(chǔ)上，結(jié)合實踐情況，將獨立性、同業(yè)競爭及關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)權(quán)屬、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃等方面的盡調(diào)、規(guī)范納入輔導(dǎo)內(nèi)容。明確輔導(dǎo)備案、日常輔導(dǎo)、輔導(dǎo)驗收等各階段的主要工作流程、重點工作內(nèi)容等要點，進一步規(guī)范輔導(dǎo)工作。
圖片來源|東西南北雜志社
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